Получаем налоговый вычет в случае приобретения жилья
Покупка недвижимости сегодня сопряжена с весьма существенными финансовыми затратами – это аксиома. В связи с отнюдь не маленькими тратами, целесообразно будет попытаться сэкономить везде, где возможно, разумеется, без ущерба для качества оформления сделки. Хорошим вариантом экономии является получение суммы имущественного налогового вычета.
Фактически, данное право может быть реализовано двумя путями. Во-первых, вы можете сэкономить на налогах в дальнейшем, то есть просто не платить налоги на доход в течение какого-то времени, до тех пор, пока полагающаяся вам сумма не будет превышена. Во-вторых, можно вернуть деньги, которые уже были уплачены в государственный бюджет. При покупке собственного жилья вы получаете право на совершение одного из этих действий. Стоит отметить, что есть и ограничения – воспользоваться подобным правом можно один раз в жизни.
Относительно второго варианта, связанного с возвратом. На данный момент, вы можете вернуть сумму в пределах 260 тысяч, проще говоря – не более 13% от двух миллионов, даже если ваша квартира стоит больше. Если же меньше, то причитающаяся вам сумма будет составлять 13% от суммы покупки. Важно обратить внимание, государство готово вернуть вам деньги лишь в том случае, если вы являетесь налогоплательщиком. Если же никаких официальных налогов вы не платили, то возвращать вам нечего. В тех случаях, когда ваш официальный стаж работы насчитывает всего пару лет, вы можете потребовать ту сумму, которую уже отдали государству в виде налога, а остаток будет перенесен на следующие годы работы.
Как можно вернуть деньги?
Вернуть сумму налога при покупке квартиры можно через налоговую инспекция, которая попросит вас представить следующие документы:
Помните, что существует ряд ограничений, которые в отдельных случаях не позволяют совершить налоговый вычет. В частности, значение имеет территориальное расположение приобретенного вами жилья, вычет положен лишь в том случае, если квартира находится на территории вашей страны.
Существуют ограничения и для неработающих, а также находящихся на пенсии граждан – налогоплательщиками они не являются, а вычет, в свою очередь, не является актом благотворительности, это лишь возможность вернуть часть средств, которые вы уже внесли в бюджет, либо планируете внести.
Право на вычет не предусмотрено также в тех случаях, когда при покупке жилья использовались разнообразные государственные субсидии, материнский капитал, ссуды от работодателя.
Существуют ограничения на сделки между родственниками, если участвующие в сделке лица находятся в родстве, то имущественный вычет не будет предоставлен. Налоговые органы имеют право отказать в вычете, на основе статей 1142 – 1145 Гражданского Кодекса РФ, следующим лицам – внукам, детям, родителям, супругам. В число родственников, в данном случае, входят также сестры, братья, правнуки, прабабушки и прадедушки. А также племянники, отчимы, пасынки, падчерицы, мачехи.
Кто имеет право на получение имущественного вычета?
Строго определенные группы лиц имеют право на получение имущественного вычета. В первую очередь, в их число входят граждане, которые являются плательщиками налогов на доходы физических лиц. Именно они имеют неотъемлемое право на получение налогового вычета.
Часто, в связи с вопросами получения имущественного вычета, возникают сомнения у индивидуальных предпринимателей – налоги в бюджет они платят, но при этом, плательщиками НДФЛ не являются. Правило, в данном случае, следующее – любые физические лица, к которым собственно и относятся индивидуальные предприниматели, право на получение суммы налогового вычета имеют. Однако при этом, возвращается та сумма, которая уже была внесена в виде налога на доходы физических лиц, соответственно, индивидуальный предприниматель истребовать ее не может – ведь он ничего не вносил. Проще говоря, в теории, сумму вычета предприниматель может требовать как физическое лицо, однако сумма эта равна нулю.
В тех случаях, когда имущественный налоговый вычет требуется получить несовершеннолетнему лицу, согласно текущему законодательству РФ, он может быть получен их родителями. Однако все это справедливо лишь тогда, когда несовершеннолетний ребенок является собственником жилого помещения, либо какой-то доли в нем.
Имущественный вычет и ипотека
Получить возможность компенсировать траты за счет ранее уплаченных налогов можно и в том случае, если речь идет о покупке жилья в кредит, проще говоря, с помощью ипотеки. Помимо тех средств, которые вы берете в кредит, вы имеете право использовать также сумму процентов для получения имущественного вычета. Отличительной особенностью данного варианта можно назвать то обстоятельство, что при возврате налога при ипотеке, вычет делается на всю сумму кредита и не ограничивается двумя миллионами.
Моменты, о которых стоить помнить
Существует ряд тонкостей, о которых важно помнить при оформлении имущественного вычета. В частности, любой гражданин, который приобрел жилье и планирует обратиться в налоговые органы с целью подачи заявления о возврате налогов, должен помнить – подобное возможно исключительно на протяжении трех лет с момента покупки жилого помещения – комнаты, доли в квартире, квартиры и так далее.
Важно также знать, что одним из факторов беспроблемного возврата налогов из бюджета, является наличие всех требуемых документов, в частности, свидетельства о государственной регистрации права собственности на конкретное жилое помещение или его часть. Таким образом, если вы заключаете договор купли-продажи жилья в доме, который все еще строится, то вам придется дождаться выдачи всех документов и только тогда обращаться в налоговые органы, имея на руках свидетельство, подтверждающее право собственности.
Если вы покупали жилье при помощи такого инструмента как ипотечный кредит, то при желании возместить налог на доходы физических лиц с суммы уплаченных по кредиту процентов, вам придется, помимо прочих документов, предоставить банковскую выписку налоговым органам. Делать это потребуется ежегодно, выписка должна содержать сведения об основном долге, а также сумму уже уплаченных процентов.
Разумеется, получение суммы имущественного налогового вычета является достаточно длительным процессом, который потребует от вас сбора внушительного набора документов. Однако это вполне реальный способ сэкономить при покупке собственного жилья, что крайне важно на сегодняшний день. Возмещению подлежит отнюдь не маленькая сумма, отказываться от нее по причине длительного сбора документов попросту глупо.
Покупка недвижимости сегодня сопряжена с весьма существенными финансовыми затратами – это аксиома. В связи с отнюдь не маленькими тратами, целесообразно будет попытаться сэкономить везде, где возможно, разумеется, без ущерба для качества оформления сделки. Хорошим вариантом экономии является получение суммы имущественного налогового вычета.
Фактически, данное право может быть реализовано двумя путями. Во-первых, вы можете сэкономить на налогах в дальнейшем, то есть просто не платить налоги на доход в течение какого-то времени, до тех пор, пока полагающаяся вам сумма не будет превышена. Во-вторых, можно вернуть деньги, которые уже были уплачены в государственный бюджет. При покупке собственного жилья вы получаете право на совершение одного из этих действий. Стоит отметить, что есть и ограничения – воспользоваться подобным правом можно один раз в жизни.
Относительно второго варианта, связанного с возвратом. На данный момент, вы можете вернуть сумму в пределах 260 тысяч, проще говоря – не более 13% от двух миллионов, даже если ваша квартира стоит больше. Если же меньше, то причитающаяся вам сумма будет составлять 13% от суммы покупки. Важно обратить внимание, государство готово вернуть вам деньги лишь в том случае, если вы являетесь налогоплательщиком. Если же никаких официальных налогов вы не платили, то возвращать вам нечего. В тех случаях, когда ваш официальный стаж работы насчитывает всего пару лет, вы можете потребовать ту сумму, которую уже отдали государству в виде налога, а остаток будет перенесен на следующие годы работы.
Как можно вернуть деньги?
Вернуть сумму налога при покупке квартиры можно через налоговую инспекция, которая попросит вас представить следующие документы:
- Налоговую декларацию за минимум один и максимум три предыдущих года, по форме 3-НДФЛ.
- Заявление, содержащее просьбу о получении имущественного налогового вычета. В нем, кроме ваших основных данных, должны содержаться реквизиты для перечисления.
- Копию договора на покупку недвижимости, либо свидетельство о регистрации права собственности, либо договор о покупке помещения в строящемся доме.
- Документы, свидетельствующие о том, что вами были уплачены деньги за данное жилое помещение.
- Акт приема-передачи квартиры.
Помните, что существует ряд ограничений, которые в отдельных случаях не позволяют совершить налоговый вычет. В частности, значение имеет территориальное расположение приобретенного вами жилья, вычет положен лишь в том случае, если квартира находится на территории вашей страны.
Существуют ограничения и для неработающих, а также находящихся на пенсии граждан – налогоплательщиками они не являются, а вычет, в свою очередь, не является актом благотворительности, это лишь возможность вернуть часть средств, которые вы уже внесли в бюджет, либо планируете внести.
Право на вычет не предусмотрено также в тех случаях, когда при покупке жилья использовались разнообразные государственные субсидии, материнский капитал, ссуды от работодателя.
Существуют ограничения на сделки между родственниками, если участвующие в сделке лица находятся в родстве, то имущественный вычет не будет предоставлен. Налоговые органы имеют право отказать в вычете, на основе статей 1142 – 1145 Гражданского Кодекса РФ, следующим лицам – внукам, детям, родителям, супругам. В число родственников, в данном случае, входят также сестры, братья, правнуки, прабабушки и прадедушки. А также племянники, отчимы, пасынки, падчерицы, мачехи.
Кто имеет право на получение имущественного вычета?
Строго определенные группы лиц имеют право на получение имущественного вычета. В первую очередь, в их число входят граждане, которые являются плательщиками налогов на доходы физических лиц. Именно они имеют неотъемлемое право на получение налогового вычета.
Часто, в связи с вопросами получения имущественного вычета, возникают сомнения у индивидуальных предпринимателей – налоги в бюджет они платят, но при этом, плательщиками НДФЛ не являются. Правило, в данном случае, следующее – любые физические лица, к которым собственно и относятся индивидуальные предприниматели, право на получение суммы налогового вычета имеют. Однако при этом, возвращается та сумма, которая уже была внесена в виде налога на доходы физических лиц, соответственно, индивидуальный предприниматель истребовать ее не может – ведь он ничего не вносил. Проще говоря, в теории, сумму вычета предприниматель может требовать как физическое лицо, однако сумма эта равна нулю.
В тех случаях, когда имущественный налоговый вычет требуется получить несовершеннолетнему лицу, согласно текущему законодательству РФ, он может быть получен их родителями. Однако все это справедливо лишь тогда, когда несовершеннолетний ребенок является собственником жилого помещения, либо какой-то доли в нем.
Имущественный вычет и ипотека
Получить возможность компенсировать траты за счет ранее уплаченных налогов можно и в том случае, если речь идет о покупке жилья в кредит, проще говоря, с помощью ипотеки. Помимо тех средств, которые вы берете в кредит, вы имеете право использовать также сумму процентов для получения имущественного вычета. Отличительной особенностью данного варианта можно назвать то обстоятельство, что при возврате налога при ипотеке, вычет делается на всю сумму кредита и не ограничивается двумя миллионами.
Моменты, о которых стоить помнить
Существует ряд тонкостей, о которых важно помнить при оформлении имущественного вычета. В частности, любой гражданин, который приобрел жилье и планирует обратиться в налоговые органы с целью подачи заявления о возврате налогов, должен помнить – подобное возможно исключительно на протяжении трех лет с момента покупки жилого помещения – комнаты, доли в квартире, квартиры и так далее.
Важно также знать, что одним из факторов беспроблемного возврата налогов из бюджета, является наличие всех требуемых документов, в частности, свидетельства о государственной регистрации права собственности на конкретное жилое помещение или его часть. Таким образом, если вы заключаете договор купли-продажи жилья в доме, который все еще строится, то вам придется дождаться выдачи всех документов и только тогда обращаться в налоговые органы, имея на руках свидетельство, подтверждающее право собственности.
Если вы покупали жилье при помощи такого инструмента как ипотечный кредит, то при желании возместить налог на доходы физических лиц с суммы уплаченных по кредиту процентов, вам придется, помимо прочих документов, предоставить банковскую выписку налоговым органам. Делать это потребуется ежегодно, выписка должна содержать сведения об основном долге, а также сумму уже уплаченных процентов.
Разумеется, получение суммы имущественного налогового вычета является достаточно длительным процессом, который потребует от вас сбора внушительного набора документов. Однако это вполне реальный способ сэкономить при покупке собственного жилья, что крайне важно на сегодняшний день. Возмещению подлежит отнюдь не маленькая сумма, отказываться от нее по причине длительного сбора документов попросту глупо.
